什么样的财富传承最有效

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1.赠与

赠予指赠予人讲自己的财产无常给予受赠人、受赠人表示接受的一种行为(实质是所有权的转移)。

1)直接赠与

直接赠与的问题:如果受赠人未成年,可有其监护人负责管理,但监护人不能损害被监护人的人身,财产及其他合法权益,不得处理被监护人的财产。

如果父亲和母亲离婚,父亲给自己买了一份意外险,受益人指定为儿子,父亲再婚没多久,不幸去世,则受益金该怎么处理?

2)附条件赠与

为了保证受赠人能够合理处理受赠金,被受赠人在写赠与合同时,可以写限制条件,目的是让赠与物能够是受赠人产生积极的影响。

2.遗嘱继承

1)遗嘱类型:

(1)自书遗嘱

必须由立遗嘱人亲笔书写签字,并注明年月日。

(2)代书遗嘱

应当有两个以上见证人在场见证,其中一人代书,注明年月日,并有代书人、其他见证人和遗嘱人签字。

(3)口头遗嘱

在紧急情况下,采用口头遗嘱,口头遗嘱应当有两名无利害关系见证人在场见证。

紧急情况解除后,遗嘱人能够用书写立遗嘱的,口头遗嘱无效。

(4)录音遗嘱

录音遗嘱同样应有两名无利害关系见证人在场见证。

(5)公证遗嘱

公证遗嘱是所有遗嘱中效力 ,但继承手续比较麻烦。修改遗嘱需重新公证。

2)遗嘱常见问题

(1)遗嘱效力难以保证

一方面遗嘱属于要式行为,格式要求严格。

另一方面,遗嘱类型比较多,被继承人可以随意订立遗嘱,增加了遗嘱效力的变数。

(2)遗嘱的真实性容易受到挑战

除了公证遗嘱以外,其他的遗嘱多样化,对验证真实性提出来很高的要求。

(3)私密性差

继承遗嘱,需要继承权公证需要的所有涉及继承人共同前往公证处进行继承权公证。

(4)公证要求每位法定继承人和遗嘱继承人对遗产分配方案表示同意,负责遗嘱将长期冻结。

直到统一了意见以后再进行分配。

(5)股东继承不能光看遗嘱,还需提交公司章程及现任职证明。

(6)公证处在办理继承权公证时,收取的公证费较高。

3)遗嘱与遗赠的区别

遗赠是公民以遗嘱方式将个人财产赠给国家、集体或者法定继承人以外的人,而于其死亡时发生法律效力的民事行为。

两者区别:

(1)受让主体不同

遗赠的受让人是法定继承人以外的自然人或国家集体。

遗嘱继承是继承人必须在法定继承人范围内,且必须是自然人。

(2)所指向的客体范围不同

遗赠的客体只能是积极财产。

而继承的客体范围不仅包括财产权利还包括财产义务。

(3)权利的接受、行使方式不同

受遗赠人必须在法定期两个月内明确做出接受的意思,否则视为放弃遗赠。

遗嘱继承人在遗产分割前做出放弃遗产,否则将视为继承遗产。

(4)遗赠不能指定候补遗赠人,但遗嘱人可在遗嘱中指定侯补继承人。

3.大额保单

1)大额保单在家族财产中的优势

(1)保单可以将风险转移给保险公司。

(2)杠杆作用,以较少的保费,撬动较高的保额保障。

(3)保单的债务相对隔离功能

(4)通过对投保人,受益人,被保险人恰当的设计,以实现财富传承指定人的传承。

(5)税收优惠,死亡理赔金是不需要缴税的。

(6)保险公司运营稳定,利率稳定。

(7)保险公司监管严格,不会因破产影响投保人的利益。

(8)隐私保护功能。可以实现秘密传承。

2)人寿保险在家族传承中的不足

(1)保险公司对被保人年龄有限制,上线65岁左右。10岁以下被保险人不能隔代投保。

(2)相对的对抗债务

(3)保险架构不稳定

(4)隔代投保效力在实践中必须经过父母

未成年人父母之外的其他履行监护职责的人为未成年投保,必须经过未成年人父母同意,否则视为无效。

未成年人投保的保额也有限制,被保险人死亡给付的保险金额总和,以及各保险公司实际给付保险金总和不得超过20万(被保险人不超过10岁),10-18岁不得超过50万。

4.家族信托

优势:

避免纠纷,监护人挪用,夫妻分割等,按照遗嘱人的意愿进行处置财产。避免隔代设立,债务隔离,子孙挥霍等。规避遗产税保护隐私

缺点:

私人信托,过户费较高,且遗产有房产的,还要缴纳房产税收取信托管理费

5.家族基金会/慈善基金会

除了传承有形财产以外,更多的是传承无形资产。

6.家族办公室

功能除了管理和传承有形财富之外,更重要的是对家族无形财富进行塑造和传承。

下面是财富传承工具的对比图供参考




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